ClaritechПостроение простой модели: видеоразбор
Посмотрите, как шаг за шагом собрать и рассчитать модель Claritech. Видео длится 18 минут.
1. Разбираем деятельность и строим структуру
Определяем ресурсы, подразделения, внутренние услуги и конечные продукты. Узлы показывают объекты модели, связи — передачу расходов.
Вместе с владельцами услуг выбираем основания распределения: например, часы работы или число обращений.
Результат этапа: можно объяснить, кто использует ресурсы и почему расходы передаются именно так.
2. Загружаем расходы и показатели потребления
Учётные системы и Excel остаются источниками данных. В модель поступают расходы, объёмные показатели и, если нужен анализ прибыльности, выручка.
Доступны ручной ввод, Excel-шаблоны и согласованный программный обмен. Состав интеграции определяем под задачу.
3. Рассчитываем себестоимость и проверяем цепочки
Расходы проходят по многоуровневым связям. Модель учитывает выбранные драйверы и взаимные услуги подразделений.
Финансовая команда проверяет исходные расходы, полноту распределения и вклад внутренних услуг в результат продукта.
Что проверяем в расчётах
- Все ли расходы выбранного периода загружены.
- Совпадают ли справочники и единицы объёмных показателей.
- Есть ли получатели у распределяемых расходов.
- Не остались ли необъяснённые нераспределённые расходы.
- Как взаимные услуги влияют на конечную себестоимость.
4. Проверяем другой вариант до управленческого решения
Меняем объёмы услуг, тарифы или основания распределения и пересчитываем модель. Сравниваем сценарии, плановые и фактические показатели.
Отделяем изменение себестоимости из-за распределения от реального изменения потребности в ресурсах.
Разберите модель самостоятельно
Начните с простого распределения рубля, а затем посмотрите граф с внутренними сервисами.