Обратный звонок

Разработка финансовой модели для управленческих решений

Разработка финансовой модели начинается не с таблицы, а с управленческого вопроса. Помогаем связать допущения, драйверы, расчёты и сценарии. Руководство получает понятную основу для выбора.

Каждый вывод можно проследить до исходных данных и принятых допущений.

Оставить контакты Как строится работа

Когда компании нужна финансовая модель

Финансовая модель нужна перед решением с заметными экономическими последствиями. Она помогает проверить выбор до его практической реализации.

Поводом может стать новый продукт, направление или инвестиционный проект.

Работа полезна, если:

  • 01

    Руководство сравнивает несколько вариантов развития.

  • 02

    Нужно проверить экономику нового продукта или направления.

  • 03

    Компания оценивает потребность в деньгах при разных сценариях.

  • 04

    Допущения смешаны с историческими данными.

  • 05

    Руководители по-разному понимают причины финансового результата.

  • 06

    Существующую модель трудно проверять и обновлять.

Сначала определяем решение, которое должна поддержать модель. Иначе работа превращается в большой расчёт без ясного назначения.

Какие вопросы помогает проверить модель

Финансовая модель не выбирает решение вместо руководства. Она показывает экономические последствия разных допущений.

Вопрос формулируется до построения расчётов. Затем выбираются показатели, которые действительно нужны для решения.

Например, модель помогает проверить:

  • Как меняется результат при другом объёме продаж.
  • Какие расходы сильнее влияют на прибыльность.
  • Когда возникает потребность в дополнительном финансировании.
  • Какой сценарий устойчивее к изменению ключевого драйвера.
  • Где находится порог безубыточности выбранного направления.
  • Какие исходные данные сильнее влияют на вывод.

Из чего состоит понятная финансовая модель

Мы строим модель как связанную систему. В ней виден путь от основания до управленческого вывода.

  1. 01

    Управленческий вопрос

    Фиксируем выбор, который предстоит сделать. Определяем горизонт анализа и критерии сравнения.

  2. 02

    Исходные данные

    Собираем исторические показатели, операционные данные и условия действующих договоров.

  3. 03

    Допущения

    Отдельно описываем оценки будущих условий. Допущения нельзя выдавать за измеренные значения.

  4. 04

    Драйверы и зависимости

    Связываем выручку, расходы и денежные потоки с деловыми причинами. Связи должны быть понятны человеку, который не строил модель.

  5. 05

    Сценарии

    Меняем выбранные допущения и сравниваем последствия.

  6. 06

    Вывод для решения

    Показываем различия между вариантами и чувствительные места. Отдельно сохраняем ограничения и открытые вопросы.

Какие материалы нужны для начала

Состав материалов зависит от управленческого вопроса. Не нужно заранее готовить идеальный набор документов.

Обычно полезны:

  • Управленческая и бухгалтерская отчётность.
  • Сведения о продажах, ценах и объёмах.
  • Структура прямых и общих расходов.
  • Операционные показатели выбранного направления.
  • Условия договоров и финансирования.
  • Известные ограничения проекта.
  • Имеющиеся расчёты и пояснения команды.

На первой встрече проверяем доступность источников. Потом отделяем надёжные данные от оценок и пробелов.

Если значения нет, мы сохраняем открытый вопрос. Удобная догадка не становится скрытым основанием расчёта.

Как проходит разработка финансовой модели

Точный состав этапов зависит от задачи. Его согласуем после знакомства с исходными материалами.

  1. 01

    Уточняем решение

    Определяем управленческий вопрос и пользователей модели. Согласуем необходимые сценарии и критерии проверки.

  2. 02

    Разбираем источники

    Сопоставляем отчётность, операционные показатели и договорные условия. Находим расхождения, пробелы и неоднозначные определения.

  3. 03

    Проектируем структуру

    Определяем расчётные блоки и связи между ними. Каждая зависимость получает понятное деловое объяснение.

  4. 04

    Собираем расчёты

    Связываем исходные данные, допущения и драйверы. Проверяем единицы измерения и целостность зависимостей.

  5. 05

    Проверяем сценарии

    Меняем ключевые предпосылки и сравниваем последствия. Проверяем чувствительность выводов к наиболее важным драйверам.

  6. 06

    Передаём результат

    Объясняем структуру и границы применения. Фиксируем источники, допущения и порядок дальнейшего обновления.

Что получает компания

Результат — не изолированный файл с непонятными зависимостями. Компания получает объяснимую расчётную основу для конкретного выбора.

В состав результата могут входить:

  • Описание управленческого вопроса и границ модели.
  • Карта источников и используемых показателей.
  • Перечень допущений с пояснениями.
  • Связанные расчёты выручки, расходов и денежных потоков.
  • Набор согласованных сценариев.
  • Анализ чувствительности к ключевым драйверам.
  • Ограничения выводов и список открытых вопросов.
  • Пояснения для проверки и дальнейшего обновления.

Точный набор зависит от задачи и доступных материалов. Его фиксируем до основной разработки.

Формат результата выбираем после разбора источников. Мы не делаем конкретный табличный инструмент обязательным для каждого проекта.

Финансовая модель не заменяет соседние услуги

Смежные задачи часто используют общие исходные данные. Но каждая отвечает на свой вопрос.

Бизнес-план

Бизнес-план шире расчётной модели. Он может описывать рынок, продукт, команду и порядок реализации.

Финансовая модель показывает взаимосвязи показателей и сценариев. Подготовка бизнес-плана не входит автоматически в проект моделирования.

Оценка бизнеса

Оценка отвечает на вопрос о стоимости компании или актива. Финансовая модель может стать одним из её оснований.

Но разработка модели не является услугой оценки. Стоимостной вывод требует отдельной постановки и методики.

Привлечение финансирования

Модель может поддержать разговор с банком или инвестором. Она не привлекает финансирование сама и не гарантирует решение другой стороны.

Подготовка инвестиционных материалов обсуждается отдельно. Она не возникает автоматически из расчётного проекта.

Стратегия компании

Стратегия определяет направление и систему приоритетов. Финансовая модель проверяет экономику выбранных вариантов.

Моделирование может поддерживать стратегический проект. Но расчёты не заменяют стратегический выбор руководства.

Перейти к разработке стратегии

Подтверждённый проект

Car Voyage

В Car Voyage выполнили финансовое моделирование. Команда также настроила управленческую отчётность.

VoyageDesk работает в производственном контуре компании.

Путь от выгрузки банковской выписки до сводного финансового экрана сократился.

Раньше60–90 минут
Теперь2 минуты

Раньше он занимал 60–90 минут. Теперь подготовка занимает 2 минуты.

Результат относится ко всему настроенному контуру. Мы не приписываем его одной финансовой модели.

Кейс подтверждает практический подход к моделированию и отчётности. Он не является обещанием такого же результата для другой компании.

Когда уместен Claritech

Иногда решение зависит от себестоимости и распределения общих расходов. Тогда в проекте может быть полезен Claritech.

Claritech показывает движение расходов от источников до продуктов. Система помогает раскрывать драйверы и проверять методику аллокации.

Это особенно важно при сложной структуре услуг или подразделений. Руководство видит, почему меняется себестоимость выбранного объекта.

Claritech не обязателен для финансового моделирования. Инструмент выбирается после постановки вопроса и разбора источников.

Посмотреть Claritech

Финансовая модель может быть частью более широких изменений. Для соседних задач используются отдельные маршруты.

Частые вопросы

Что такое финансовая модель компании?
Финансовая модель связывает исходные данные, допущения и деловые драйверы. Она показывает последствия выбранных сценариев для финансовых показателей. Руководство использует результат для конкретного решения. Модель не заменяет само решение и не гарантирует прогноз.
Чем финансовая модель отличается от бизнес-плана?
Финансовая модель описывает расчётные связи и экономические сценарии. Бизнес-план может дополнительно раскрывать рынок, продукт, команду и реализацию. Эти материалы связаны, но имеют разное назначение. Подготовка бизнес-плана не включается автоматически в моделирование.
Какие данные нужны для разработки финансовой модели?
Набор зависит от управленческого вопроса. Обычно нужны отчётность, операционные показатели, договорные условия и существующие расчёты. На старте мы проверяем источники и пробелы. Недостающие значения сохраняем как открытые вопросы, а не скрытые догадки.
Обязательно ли делать финансовую модель в Excel?
Нет. Формат зависит от источников, пользователей и порядка обновления. Сначала мы определяем назначение модели и требования к проверке. Затем выбираем подходящий инструмент. Конкретный табличный формат не становится обязательным для каждого проекта.
Всегда ли для финансового моделирования нужен Claritech?
Нет. Claritech полезен при сложной себестоимости, драйверах и аллокации расходов. Для других вопросов достаточно отдельной расчётной модели. Решение об инструменте принимается после разбора задачи. Claritech не заменяет консультационную работу.

Обсудим управленческий вопрос до выбора формата

Оставьте контакты. Мы свяжемся и уточним задачу. После знакомства с материалами предложим подход к разработке финансовой модели.

Оставить контакты